최근 2030세대를 중심으로 한 이직과 조기 퇴사가 일반화되면서 퇴직금에 대한 관심도 급증하고 있습니다.
특히 MZ세대는 단순히 회사를 그만두는 것이 아닌, 퇴직금도 전략적으로 챙기는 ‘재무적 이직’을 추구하고 있습니다.
이 글에서는 MZ세대 직장인이 퇴직 시 어떻게 퇴직금을 더 많이 받을 수 있는지,
세금은 줄이고 수령액은 늘리는 방법, 퇴직연금제도 활용법까지 체계적으로 정리해드립니다.
빠르게 바뀌는 고용 환경 속에서, 퇴직금도 스마트하게 챙기는 시대입니다.
퇴직금 기본 구조 이해하기: 퇴직 전 필수 지식
퇴직금을 많이 받기 위해서는 가장 먼저 ‘퇴직금 계산 구조’를 정확히 이해해야 합니다.
퇴직금은 근로자가 1년 이상 계속 근무한 경우 지급되며, 계산 공식은 다음과 같습니다.
퇴직금 = 1일 평균임금 × 30일 × 근속연수
여기서 핵심은 ‘1일 평균임금’입니다. 이것은 퇴직 전 3개월간 받은 통상임금+수당의 평균을 기준으로 계산되며,
이 수치를 높이기 위한 전략이 매우 중요합니다.
예를 들어, 퇴사 전 3개월간 상여금, 직책수당, 교통비, 식대 등이 정기적으로 지급됐다면 평균임금에 포함될 수 있습니다.
이 때문에 MZ세대 중 일부는 퇴사 시점을 성과급 수령 직후로 조정하거나,
연차수당을 마지막 월급과 함께 받는 방식으로 평균임금을 높이려는 전략을 사용합니다.
또한 ‘근속연수’는 만 1년을 기준으로 하기 때문에, 1년 11개월을 다녀도 1년치만 인정됩니다. 이런 기준 때문에 요즘은 2년 단위로 이직을 고려하는 MZ세대도 많습니다.
최근엔 비정규직, 프리랜서, 플랫폼 노동자도 고용관계가 명확할 경우 퇴직금 청구가 가능하다는 사례가 늘고 있어, 고용형태와 계약서 내용을 꼼꼼히 확인하는 것도 중요합니다.
퇴직소득세 줄이는 MZ세대 전략들
많은 직장인이 놓치고 있는 부분이 바로 퇴직소득세입니다.
일반 소득세보다 퇴직금에 부과되는 세율은 낮지만,
수령액이 커질수록 세금도 누진적으로 늘어나기 때문에 사전 설계가 필요합니다.
퇴직소득세는 기본적으로 “근속연수 구간별 공제”를 통해 감면이 적용됩니다.
예를 들어 5년 이상 근속하면 근속연수에 따른 공제 금액이 늘어나 세부담이 낮아지며, 10년 이상 근속 시에는 공제 구간이 더 커져 세금이 확 줄어듭니다.
하지만 MZ세대는 장기근속보다 짧은 주기로 이직하는 경우가 많기 때문에,
퇴직소득세를 줄이기 위해 퇴직금을 한 번에 받지 않고 이연하거나,
퇴직연금 제도와 연계해 분산 수령하는 방식을 택하기도 합니다.
예를 들어, 퇴직연금(DB/DC형) 제도로 전환하여 퇴직금을 퇴직 이후 수령하면
일시금 수령 대비 세율이 훨씬 낮아지는 효과가 있습니다.
특히 DC형(확정기여형)의 경우, 본인이 운용 전략을 설정할 수 있어 운용 수익 + 세금 절감의 두 마리 토끼를 노릴 수 있습니다.
또한 퇴직소득세는 국세청 자동 정산이 아닌, 회사가 계산하여 원천징수하기 때문에, 세금이 과다 부과되었을 경우 연말정산이나 종합소득세 신고 시 정정 환급이 가능합니다. 이런 정보는 잘 알려지지 않아 MZ세대 직장인들이 커뮤니티나 SNS에서 서로 공유하는 경우가 많습니다.
퇴직연금으로 수익 + 보장까지 챙기는 방법
최근에는 퇴직금을 단순히 받는 데 그치지 않고, 퇴직연금으로 전환하여 자산으로 키우려는 MZ세대가 늘고 있습니다.
퇴직연금은 크게 DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), IRP(개인형퇴직연금)으로 구분되며,
각 제도에 따라 수령 방식과 세제 혜택이 달라집니다.
가장 많이 활용되는 방식은 퇴사 후 퇴직금을 개인 IRP 계좌로 이체하는 것입니다.
이 경우 퇴직금은 과세이연 처리되며, 연금 형태로 분산 수령 시 세율이 3.3~5.5%로 대폭 절감됩니다.
뿐만 아니라 IRP 계좌 내에서 주식형 펀드, ETF, 예금 등 다양한 상품에 투자할 수 있어,
퇴직금을 장기자산으로 굴리는 투자형 전략도 가능합니다.
특히 연간 700만 원까지 세액공제 혜택이 주어지는 IRP는 MZ세대에게 ‘퇴직금 + 세금 절감 + 수익창출’이 가능한 실속형 금융 상품으로 자리 잡고 있습니다.
한편, 회사가 퇴직연금 제도를 강제로 운영하고 있을 경우,
퇴직금은 자동으로 연금으로 이체되며 퇴직 시점에 일시금 수령 또는 연금 수령 중 선택이 가능합니다.
연금 수령을 선택하면 퇴직소득세 감면 + 금융소득 분리과세 등의 혜택을 받을 수 있어, 장기적으로 유리한 구조입니다.
마지막으로, 퇴직금을 연금으로 전환하는 것이 무조건 유리한 건 아니기 때문에, 연금 수령 시점, 개인 자금 사정, 투자 경험 등을 고려해 맞춤 전략을 세우는 것이 핵심입니다.
요즘 MZ세대는 퇴사도 전략적으로, 퇴직금도 똑똑하게 챙기는 시대입니다.
퇴직 전 3개월 평균임금 관리, 퇴직소득세 감면 전략, IRP 계좌를 통한 자산 운용까지 단순 수령이 아닌 ‘최적화된 재무설계’로 퇴직금을 관리하는 추세입니다.
퇴직을 앞둔 직장인이라면 지금부터 퇴직금 수령 방식, 세금, 연금 옵션을 꼼꼼히 확인해보세요.
퇴직금도 준비하면 자산이 되고, 무지하면 손해가 됩니다.